Действие разворачивается в первые месяцы Великой Отечественной войны, когда немецкая разведка активно забрасывает в тыл СССР диверсантов, готовящихся к диверсиям и сбору разведывательных данных. Одна из таких операций проходит с досадным для противника сбоем: диверсант, высаженный на территории Советского Союза, сразу попадает в руки сотрудников НКВД, а при попытке бежать погибает, не успев...
Эта российская комедия с элементами мелодрамы, вышедшая на экраны в 1997 году, строится на череде забавных и трогательных случайностей, которые случаются с жителями небольшого посёлка накануне Нового года. Главная героиня — молодая учительница Настя, которая недавно потеряла мать и случайно находит в её вещах неотправленное письмо, адресованное некоему Павлу.