Действие проекта разворачивается в небольшом российском городе, где работает опер уголовного розыска Александр, по прозвищу Балабол. У него репутация «одинокого волка»: он не любит работать в команде, предпочитает разбираться с делами самостоятельно и берется за то, что его коллеги уже списали со счетов как безнадежное.
Новогодняя ночь, кажется, скрывает больше чудес, чем мы привыкли думать. Особенно когда на помощь в исполнении заветных желаний приходит не только сам волшебник, но и обычный продавец телефонов, который оказывается не кем иным, как Дедом Морозом, решившим попробовать себя в обычной человеческой жизни.